Como Saber Quanto Vou Receber De Irs Guia Completo Para 2025

Saber quanto vai receber de IRS em 2025 pode parecer complicado, mas não é preciso ser um génio das finanças para ter uma ideia. Basicamente, o IRS é um imposto que pagamos sobre o que ganhamos. Ao longo do ano, muitas vezes pagamos um adiantamento através da retenção na fonte. No final, quando entregamos a declaração, as Finanças fazem as contas. Se pagámos a mais, recebemos de volta. Se pagámos a menos, temos de acertar contas. Este guia vai ajudar a perceber como funciona tudo isto, para que saiba o que esperar.

Pontos Chave

O reembolso do IRS é a devolução do imposto que pagou a mais durante o ano através da retenção na fonte.
A retenção na fonte é um adiantamento mensal do imposto, baseado no seu rendimento e situação familiar.
Em 2025, é provável que os reembolsos sejam menores devido a ajustes na retenção na fonte em 2024.
Pode simular o seu IRS no Portal das Finanças para ter uma ideia do valor a receber ou a pagar.
Os prazos para entregar a declaração de IRS são entre 1 de abril e 30 de junho, e o reembolso é geralmente pago até 31 de agosto.

Como Saber Quanto Vou Receber de IRS

Perceber quanto vai receber de volta do IRS ou se terá de pagar mais imposto pode parecer complicado, mas não é um bicho de sete cabeças. Basicamente, o IRS funciona como um adiantamento. Durante o ano, o seu empregador ou outra entidade que lhe pague rendimentos desconta uma parte do seu salário para o IRS. No final do ano, quando entrega a declaração, as Finanças fazem as contas para ver se o que foi descontado corresponde ao imposto que realmente devia ter pago. Se descontou a mais, recebe de volta. Se descontou a menos, tem de pagar a diferença.

O Que é o Reembolso do IRS

O reembolso do IRS é, na verdade, o dinheiro que o Estado lhe devolve porque, ao longo do ano, reteve mais imposto do que o que lhe era devido. Não é um prémio nem um bónus, é apenas a devolução de um valor que já era seu e que ficou retido. Pense nisso como um acerto de contas anual. Se o valor retido mensalmente foi superior ao imposto final calculado, a diferença é-lhe devolvida. Se foi inferior, terá de acertar as contas com o Fisco.

Como Funciona a Retenção na Fonte

A retenção na fonte é o mecanismo pelo qual uma parte do seu rendimento bruto é descontada todos os meses para pagar o IRS. Este valor é calculado com base em tabelas que têm em conta vários fatores:

O valor do seu rendimento mensal.
A sua situação familiar (se é casado, solteiro, se tem filhos, etc.).
Se tem alguma deficiência.
Onde vive (continente ou ilhas).

Estas tabelas mudam todos os anos e o objetivo é que o valor retido se aproxime o máximo possível do imposto que realmente vai pagar no final. Se a retenção for muito alta, o seu rendimento mensal fica mais baixo, mas o reembolso no final do ano tende a ser maior. Se for muito baixa, recebe mais dinheiro todos os meses, mas arrisca-se a ter de pagar imposto no final.

Impacto das Tabelas de Retenção na Fonte

As tabelas de retenção na fonte são atualizadas anualmente e têm um impacto direto no valor que recebe todos os meses e, consequentemente, no seu reembolso ou pagamento de imposto no final. Em 2024, por exemplo, houve ajustes nas tabelas que fizeram com que muitas pessoas retivessem menos imposto mensalmente. Isto significa que, para 2025, é provável que os reembolsos sejam menores, pois o adiantamento feito ao longo do ano foi mais próximo do valor final devido. Por outro lado, quem reteve menos mensalmente pode vir a ter de pagar imposto em vez de receber reembolso. É importante estar atento a estas mudanças para gerir melhor as suas finanças ao longo do ano.

Cálculo do Seu IRS em 2025

Perceber como o seu IRS é calculado em 2025 pode parecer complicado, mas vamos tentar simplificar. Basicamente, o valor que vai receber de volta ou que terá de pagar depende de vários fatores que se juntam na hora de fazer as contas. Não é só o salário que conta, há mais coisas a ter em atenção.

Fatores Que Influenciam o Valor a Receber ou Pagar

O valor final do seu IRS não é uma surpresa. Ele resulta da interação entre o que ganhou, o que descontou e as despesas que teve ao longo do ano. O objetivo é que o imposto pago se ajuste ao seu rendimento real e à sua situação familiar.

Os principais elementos que entram nesta equação são:

Rendimentos Brutos: Tudo o que ganhou, seja de salários, pensões, recibos verdes, rendas, etc.
Retenção na Fonte: O valor que já foi descontado mensalmente do seu rendimento. Este é um adiantamento do imposto devido.
Deduções à Coleta: Despesas que a lei permite abater ao imposto, como saúde, educação, habitação, pensões de alimentos, etc.
Situação Familiar: O número de dependentes, se é casado ou unido de facto, e se ambos têm rendimentos.

O Papel das Deduções à Coleta

As deduções à coleta são um ponto chave para entender o seu IRS. Pense nelas como um desconto direto no imposto que tem de pagar. Quanto maiores forem as suas deduções elegíveis, menor será o imposto final. É por isso que guardar todos os recibos é tão importante.

Alguns exemplos de despesas que podem ser deduzidas:

Saúde: Consultas, exames, medicamentos (com receita), seguros de saúde.
Educação: Propinas, material escolar, livros.
Habitação: Rendimento de prédios habitacionais, despesas com a compra ou obras de habitação própria permanente.
Encargos Familiares: Pensões de alimentos, despesas com lares.
Despesas Gerais Familiares: Uma percentagem do IVA de certas faturas (restauração, cabeleireiros, oficinas, etc.).

É importante lembrar que nem todas as despesas são dedutíveis na totalidade. Algumas têm limites máximos ou são dedutíveis apenas em percentagem. Consulte sempre a legislação ou um profissional para ter a certeza.

Simulação do Seu IRS

Antes de entregar a declaração, é uma boa ideia fazer uma simulação. Isto dá-lhe uma ideia clara do valor que poderá receber ou pagar, e permite ajustar a sua estratégia, se necessário.

Como fazer uma simulação:

Aceda ao Portal das Finanças.
Faça login com o seu NIF e senha, ou use a Chave Móvel Digital.
Na área do IRS, procure a opção de ‘Simulação’ ou ‘Entregar Declaração’.
Se estiver abrangido pelo IRS Automático, a proposta de liquidação já estará disponível.
Se não for o caso, preencha os seus rendimentos e despesas. O sistema calculará o imposto devido.
Se for casado ou unido de facto, simule tanto a tributação conjunta como a separada para ver qual é mais vantajosa.

Fazer esta simulação pode evitar surpresas desagradáveis e ajuda a planear melhor o seu orçamento para o ano.

Aceder à Informação do Seu IRS

Saber quanto vai receber ou pagar de IRS em 2025 é mais simples do que parece, especialmente com as ferramentas que a Autoridade Tributária (AT) disponibiliza. A ideia é que, no final, as contas batam certo e não haja surpresas desagradáveis. Vamos ver como pode aceder a toda esta informação de forma clara.

Utilizar o Portal das Finanças

O Portal das Finanças é o seu ponto de partida para tudo o que diz respeito ao IRS. É lá que vai encontrar a informação mais atualizada sobre a sua situação fiscal. Para aceder, basta fazer o login com o seu Número de Identificação Fiscal (NIF) e senha. Se preferir, pode usar o Cartão de Cidadão ou a Chave Móvel Digital. Uma vez dentro da sua área pessoal, procure pela secção do IRS. É aqui que a magia acontece, ou pelo menos, onde as contas são apresentadas.

Autenticação: NIF e senha, Cartão de Cidadão ou Chave Móvel Digital.
Localização: Área do IRS no Portal das Finanças.
Informação disponível: Proposta de liquidação (IRS Automático) ou acesso para preenchimento da declaração.

O Que é o IRS Automático

O IRS Automático foi pensado para simplificar a vida de muitos contribuintes. Se estiver abrangido por este regime, a AT já preparou uma proposta de declaração para si. Basicamente, eles juntam a informação que já têm (rendimentos, retenções, etc.) e apresentam um valor de imposto a pagar ou a receber. É como se a sua declaração já estivesse quase pronta. Para quem é casado ou vive em união de facto, a plataforma apresenta até três cenários: um para a tributação conjunta e dois para a tributação separada. É importante verificar se os dados estão corretos e se esta é realmente a melhor opção para si. Se não concordar ou se tiver outras despesas para deduzir, pode sempre optar pela declaração manual.

O IRS Automático é uma ferramenta que visa simplificar o processo, mas a responsabilidade final pela correção da declaração é sempre do contribuinte. Verifique sempre os dados antes de confirmar.

Preencher a Declaração Manualmente

Nem toda a gente se enquadra no IRS Automático. Se for o seu caso, não se preocupe. O processo de preenchimento manual é bastante direto. Na área do IRS do Portal das Finanças, vai encontrar a opção para ‘Entregar declaração’. A partir daí, é só ir preenchendo os campos com os seus rendimentos e as despesas que pretende deduzir. O sistema vai calculando o imposto em tempo real. O mais importante aqui é simular o resultado antes de submeter. Isto permite-lhe ver se vai ter reembolso ou se terá de pagar imposto adicional. Se for casado ou unido de facto, faça simulações tanto para a tributação conjunta como para a separada, para ver qual compensa mais. Lembre-se que tem até 30 de junho para entregar a sua declaração, por isso, não deixe para a última hora. Consulte o calendário fiscal de 2025 para não perder nenhum prazo.

O Que Esperar do Reembolso em 2025

Chegou a altura de falarmos sobre o que pode esperar do seu reembolso de IRS em 2025. Se tem acompanhado as notícias fiscais, já deve ter percebido que as coisas mudaram um pouco. A grande novidade é que, em geral, os reembolsos tendem a ser menores este ano. Isto acontece principalmente por causa das alterações nas tabelas de retenção na fonte que entraram em vigor em 2024. Basicamente, o imposto que foi descontado mensalmente do seu salário ou pensão ficou mais alinhado com o imposto que realmente deve no final do ano. Menos retenção na fonte ao longo do ano significa que teve mais dinheiro disponível no seu dia a dia, o que é bom, mas pode resultar num reembolso mais baixo ou, em alguns casos, até num valor a pagar.

Tendência de Reembolsos Menores

Lembra-se das várias tabelas de retenção na fonte que tivemos em 2024? Foram feitas para ajustar o imposto retido mensalmente. O objetivo era que o valor descontado fosse mais próximo do imposto final. Como resultado, se descontou menos ao longo do ano, é natural que o reembolso seja menor. Pense nisto como um adiantamento menor do Estado. Em vez de receber uma grande quantia de volta, teve um rendimento mensal ligeiramente superior. Isto pode ser uma vantagem para gerir as despesas correntes.

Situações em Que Pode Ter de Pagar IRS

É importante não encarar o pagamento de IRS como algo negativo. Significa apenas que a retenção na fonte ao longo do ano não cobriu totalmente o imposto devido. Isto pode acontecer por vários motivos, como rendimentos adicionais não sujeitos a retenção ou se as suas deduções foram menores do que o esperado. O sistema fiscal procura apenas acertar as contas. Se se encontrar nesta situação, não se preocupe, existem várias formas de pagamento disponíveis.

Exemplos Práticos de Cálculo

Vamos ver um exemplo para perceber melhor. Imagine um contribuinte solteiro, sem filhos, com um salário mensal de 1.600 euros e com 500 euros em deduções. No ano, o rendimento global é de 22.400 euros. Após algumas deduções e a aplicação das taxas, a coleta total seria de cerca de 3.109 euros. Com as deduções, a coleta líquida fica em torno de 2.609 euros. Se a retenção na fonte ao longo do ano foi de 2.730 euros, o reembolso seria de aproximadamente 121 euros. Compare isto com 2024, onde o reembolso poderia ter sido cerca de 492 euros, mas com uma retenção na fonte mensal significativamente maior. Por outro lado, se as deduções fossem apenas 300 euros, este mesmo contribuinte poderia ter de pagar cerca de 79 euros de IRS em 2025.

O ajuste nas tabelas de retenção na fonte em 2024, que continua a ter reflexos em 2025, visa aproximar o imposto retido mensalmente do imposto final a pagar. Isto significa que, embora os reembolsos possam ser menores, o rendimento mensal disponível tende a ser maior.

Prazos e Pagamentos do IRS

Chegou aquela altura do ano em que temos de acertar contas com as Finanças. Saber os prazos é meio caminho andado para não ter surpresas desagradáveis, como multas ou atrasos no reembolso. Vamos ver o que é preciso ter em atenção em 2025.

Prazos Para a Entrega da Declaração

A entrega da declaração de IRS referente aos rendimentos de 2024 decorre entre 1 de abril e 30 de junho de 2025. É importante não deixar para a última hora, até porque podem surgir imprevistos. Lembre-se que o IRS Automático, se for o seu caso, também tem este período para ser confirmado ou alterado.

Para além deste prazo principal, há outras datas importantes a ter em conta ao longo do ano:

Até 31 de janeiro: Se for senhorio e não usa os recibos de renda eletrónicos, tem de comunicar os valores recebidos dos seus inquilinos. É bom para ter tudo em dia.
Até 17 de fevereiro: Se houve mudanças na família em 2024 (nascimentos, casamentos, divórcios), é preciso atualizar os dados no Portal das Finanças. Isto afeta o seu agregado familiar e, consequentemente, o cálculo do imposto.
Até 25 de fevereiro: Verifique as faturas que estão no e-Fatura. É a sua oportunidade de garantir que todas as despesas que dão direito a dedução estão bem registadas.
De 16 a 31 de março: Dê uma vista de olhos às despesas que a Autoridade Tributária já apurou. Veja se está tudo certo e se as deduções estão como espera.

Falhar estes prazos pode sair caro. Para além de poder perder deduções importantes, arrisca-se a pagar multas. A coima por entrega fora de prazo pode variar entre 150 e 3.750 euros, dependendo da situação.

Prazos Para o Pagamento do Reembolso

Se tudo correr bem e tiver direito a receber dinheiro de volta, a Autoridade Tributária (AT) tem até 31 de agosto de 2025 para lhe pagar o reembolso. No entanto, a tendência nos últimos anos tem sido para pagamentos mais rápidos. Em 2024, por exemplo, o reembolso médio demorou cerca de 24 dias (ou 13 dias no caso do IRS Automático). Espera-se que em 2025 estes prazos sejam ainda mais curtos.

É fundamental confirmar se o IBAN que tem registado no Portal das Finanças está correto. Um IBAN errado é uma das principais causas para atrasos no recebimento do seu reembolso.

Opções de Pagamento do IRS

Se, pelo contrário, tiver imposto a pagar, o valor será deduzido do seu reembolso, se houver. Caso o valor a pagar seja superior ao reembolso, ou se não tiver direito a reembolso, terá de efetuar o pagamento. As Finanças enviam uma nota de liquidação com o valor exato e as referências para pagamento. Geralmente, o pagamento pode ser feito através de:

Portal das Finanças: Pode pagar diretamente online, usando referência multibanco ou MB WAY.
Multibanco: Utilize a referência que consta na nota de liquidação para pagar num caixa automático.
Serviço de Finanças: Em alguns casos, pode ser possível efetuar o pagamento presencialmente.

Lembre-se que o reembolso do IRS pode ser penhorado se tiver dívidas à AT ou a outras entidades. Se a dívida for menor que o reembolso, receberá a diferença. Se for maior, não receberá nada.

Rendimentos e Deduções Relevantes

Para perceber quanto vai receber ou pagar de IRS em 2025, é fundamental saber que tipos de rendimentos entram na conta e quais as despesas que podem diminuir o valor final. Não é só o salário que conta, há mais coisas a considerar.

Que Rendimentos Devem Ser Declarados

Basicamente, quase tudo o que ganha tem de ser declarado. Isto inclui salários (Categoria A), pensões (Categoria H), rendimentos de recibos verdes (Categoria B), rendimentos de imóveis (Categoria F), rendimentos de capitais (Categoria E) e mais-valias (Categoria G). No caso de rendimentos empresariais e profissionais (Categoria B), se estiver no regime simplificado e ganhar até 200.000€ brutos por ano, aplica-se um coeficiente. Por exemplo, para prestações de serviços da lista do artigo 151.º do Código do IRS, o rendimento tributável é 75% do bruto. Se tiver despesas dedutíveis, pode ser ainda menos. É importante ter atenção a estes detalhes para não pagar mais do que o devido. Para rendimentos de trabalho dependente e pensões, as tabelas de retenção na fonte já tentam antecipar o imposto, mas a declaração anual é que faz o acerto final. Saiba mais sobre as tabelas de retenção na fonte.

Englobamento de Outros Rendimentos

Às vezes, pode compensar juntar rendimentos de diferentes categorias. Isto chama-se englobamento. Por exemplo, se tiver rendimentos de capitais (juros, dividendos) e estes tiverem sido sujeitos a retenção na fonte a 28%, mas a sua taxa de IRS final for mais baixa, pode valer a pena englobar. Ao englobar, esses rendimentos são somados aos seus outros rendimentos e tributados à sua taxa marginal de IRS. O mesmo pode acontecer com mais-valias, como a venda de ações ou imóveis. No entanto, nem sempre compensa. Se tiver rendimentos muito altos, englobar pode fazer com que pague mais imposto. É preciso fazer as contas.

Deduções Familiares e Despesas Gerais

As deduções são a parte mais interessante para quem quer pagar menos IRS. Existem vários tipos:

Deduções Pessoais e Familiares: São valores fixos que dependem da sua situação familiar. Por exemplo, cada dependente dá direito a uma dedução. Se tiver filhos pequenos, os valores são ainda maiores. Ascendentes a viver consigo também contam. Pessoas com deficiência têm deduções acrescidas.
Despesas de Saúde: 15% do que gastou em farmácias, médicos, dentistas, etc., até um certo limite.
Despesas de Educação: 30% do que gastou em propinas, manuais escolares, etc., também com um limite.
Despesas com Habitação: Juros de empréstimos para habitação própria e permanente (para contratos mais antigos) e rendas.
Despesas Gerais Familiares: Inclui despesas com supermercado, vestuário, cabeleireiro, etc. São 15% do IVA suportado nessas despesas, com um limite.
Outras Deduções: Pensamentos para planos de poupança, seguros de saúde, pensões de alimentos, etc.

É importante guardar todos os talões e faturas que possam ser deduzidos. No Portal das Finanças, pode verificar quais as despesas que foram comunicadas pelo comerciante e quais as que estão a contar para si. Se vir alguma coisa errada, pode corrigir.

Lembre-se que o IRS automático já considera muitas destas deduções, mas é sempre bom confirmar e, se necessário, fazer a declaração manualmente para aproveitar todas as vantagens fiscais possíveis. Fazer uma simulação do seu IRS pode ajudar a ter uma ideia do valor a receber ou a pagar.

Para fechar o assunto do IRS em 2025

Bem, chegámos ao fim do nosso guia sobre o IRS em 2025. Vimos que, em geral, os reembolsos podem ser um pouco mais baixos este ano, em parte por causa das mudanças na retenção na fonte que aconteceram em 2024. Isso significa que, para muitos, o dinheiro ficou mais tempo no bolso ao longo do ano, o que ajuda nas contas do dia a dia. Mas atenção, isso também pode querer dizer que, no final, pode ter de pagar um pouco mais. O importante é que agora sabe como verificar o seu caso específico no Portal das Finanças, seja através do IRS automático ou preenchendo a declaração. Lembre-se que o Fisco tem prazos para devolver o dinheiro, mas geralmente tem sido rápido. E se tiver de pagar, também há formas de o fazer, até em prestações. O segredo é estar informado e fazer as contas com calma. Assim, evita surpresas e gere melhor o seu dinheiro.

Perguntas Frequentes

O que é o reembolso do IRS?

O reembolso do IRS é basicamente o dinheiro do imposto que pagaste a mais durante o ano e que o Estado te devolve. Pensa assim: todos os meses, uma parte do teu salário é logo descontada para o IRS. No final do ano, quando fazes as contas, se descontaste mais do que devias, recebes essa diferença de volta.

Como é que o IRS é descontado todos os meses?

Isso chama-se retenção na fonte. A entidade onde trabalhas (ou que te paga) tira logo uma parte do teu ordenado e entrega ao Estado. O valor que te tiram depende do teu salário e de algumas coisas como se tens filhos ou não. É como um adiantamento do imposto que vais pagar.

Porque é que o reembolso do IRS em 2025 pode ser mais baixo?

Em 2024, houve algumas mudanças que fizeram com que as pessoas pagassem menos IRS todos os meses. Por isso, é provável que em 2025 o reembolso seja menor, porque já descontaste menos imposto ao longo do ano. Em alguns casos, podes até ter de pagar um bocadinho a mais.

Como posso saber quanto vou receber de reembolso?

A maneira mais fácil é ir ao Portal das Finanças. Lá, na tua área pessoal, podes encontrar uma simulação ou a proposta de declaração que já vem com o valor do reembolso ou do imposto a pagar. Se não tiveres o IRS automático, tens de preencher a declaração com os teus dados para ver o resultado.

Quais são os prazos para receber o reembolso?

Normalmente, o Estado tem até ao final de agosto para te pagar o reembolso. Mas, nos últimos anos, têm pago mais depressa, muitas vezes em menos de um mês. Se fizeres a declaração mais cedo, é provável que recebas mais cedo também.

Se tiver outros rendimentos (como rendas de casa ou juros), o que devo fazer?

É preciso analisar caso a caso. Alguns rendimentos têm taxas especiais. Podes escolher juntar tudo (englobar) e pagar um imposto só, ou pagar as taxas separadas. Para saber o que compensa mais, o melhor é fazer uma simulação no Portal das Finanças e comparar os valores.